Kaj morate vedeti, preden privolite v vlogo izvršitelja oporoke

To je čast, lahko pa je tudi a ogromno težave.

Torej vas je ljubljena oseba prosila, da postanete izvršitelj njene volje - oseba, odgovorna za upravljanje njihovega premoženja - v primeru njihovo prehajanje . Prvo vprašanje, ki vam je verjetno padlo na pamet: Kaj naredi izvršitelj oporoke?! Dovolj je reči, da je tudi v najpreprostejših situacijah treba upoštevati marsikaj. To ni odločitev, ki bi jo morali jemati zlahka.

Služiti kot izvršitelj premoženja nekoga (ali osebni zastopnik, kot temu pravijo finančni strokovnjaki) zahteva dovolj časa in energije, pa tudi natančno pozornost do podrobnosti. Ker to ni zahteva, ki jo običajno pričakujete, je tukaj vse, kar morate vedeti Deborah Cartisser , višji svetovalec za premoženje pri Dvanajst točk upravljanja premoženja .

Osnove

Upravitelj premoženja običajno vključuje dve kategoriji: vložitev davkov v imenu zapustnika/njegovega premoženja in zapuščinska vprašanja, ki vključujejo razdeljevanje sredstev upravičencem, kot je dokumentirano. Toda preden sprejmete odgovornost, vam Cartisser zastavi nekaj koristnih vprašanj:

• Kaj piše v oporoki?
• Kdo so prejemniki sredstev?
• Ali obstajajo sporna razmerja?
• Je bil kdo namerno izpuščen iz oporoke?
• Ali lastnik nepremičnine predvideva težave med upravičenci?
• Ali obstajajo kakšna nenavadna sredstva ali sredstva, ki jih je težko ovrednotiti?
• Ali je lastnik nepremičnine naredil seznam vsega premoženja in vseh institucij, iz katerih črpa dohodke ali koristi?

'Preživite nekaj časa z lastnikom nepremičnine vnaprej, da boste razumeli vse, kar je v posesti, številke računov in kontaktne podatke za vsako institucijo, ki ima sredstva, in kako je vsako sredstvo naslovljeno,' predlaga. 'Ali so sredstva v skupnem imenu, v enem imenu s prenosom ob smrti ali v skrbništvu? Poskrbite, da bo to jasno, dokler je lastnik nepremičnine živ.'

Dodaja, da je pomembno, preden sprejmete vlogo osebnega zastopnika, ugotoviti, ali morate poleg zapustnikove končne davčne napovedi izpolniti tudi davčno napoved za zvezno državo ali državo. 'Ali ima zapustnik CPA, ki ga lahko najamete za pripravo končne davčne napovedi in napovedi za nepremičnine, če je to potrebno? Upoštevajte, da vsi CPA ne pripravljajo napovedi zapustnikov,' kar bi lahko zahtevalo najem nekoga, ki to počne.

Podpis na črtkano črto

Ko dobite vse informacije, ki jih potrebujete, in se strinjate, da boste prevzeli ta naslov, boste to želeli prosite za pomoč pravnega strokovnjaka , ki bo izplačan iz zapuščine. Odvetnik vam bo pomagal pri zapuščinskem postopku in pridobil 'oporočna pisma', ki jih pripravi sodišče. Ta pisma vas pooblaščajo kot izvršitelja/osebnega zastopnika zapuščine. 'Kopije teh dokumentov boste morali poslati vsakemu skrbniku računa ali za vsak kos premoženja v imenu zapustnika,' pojasnjuje Cartisser.

Dodaja: »Ne glede na to, kako preprosta je poravnava nepremičnine, bi moral poleg vas delati strokovnjak, ki vam bo pomagal zagotoviti smernice in zagotovil, da nadaljujete pravilno. Upravljajte stroške tako, da ostanete organizirani in ne pozabite, da se vsa korespondenca z odvetnikom obračunava po urah. .'

Prav tako morate zagotoviti, da so kakršni koli stroški – vključno s stroški odvetnikov in računovodij – razumni in upravičeni. 'Morali boste spremljati vso dokumentacijo, da zagotovite pravilno upoštevanje navodil,' pravi Cartisser.

Ko zapustnik umre, se postopek začne.

Osebni zastopnik bo nato 'vložil oporoko pri zapuščinskem sodišču, pisno obvestil vse upravičence, objavil obvestilo o smrti, da bodo vsi upniki lahko obveščeni o smrti, naredil popis in ocenil vsako premoženje, plačal dolgove zapustnika , in vloži vse davke,' kar Cartisser ugotavlja, da se mora zgoditi v devetih mesecih po smrti osebe. 'Ko so davki plačani in ste od davčnih organov pridobili oprostitev, osebni predstavnik razdeli sredstva upravičencem.'

Osebni zastopnik mora tudi pobrati vse ugodnosti ali razdelitve, ki jih dolguje zapustniku. To vključuje pridobitev izjave o datumu smrti za vsak račun.

Če tega še niste razumeli, ta postopek zahteva skrbno vodenje evidenc in dobro računovodstvo, da zagotovite, da je nepremičnina uravnotežena brez ostankov dajatev ali dolgovanih sredstev. 'Osebni predstavnik bi moral vzdrževati datoteko za vsak račun in slediti vsem pogovorom ter datumom pošiljanja korespondence različnim skrbnikom,' pravi Cartisser.

Za opredmetene predmete, kot so nepremičnine in zbirateljski predmeti, Cartisser pravi, da boste morali najeti tudi strokovnjaka, ki bo ocenil ta sredstva, in vredno je poudariti, da imajo lahko različne države posebne zahteve ali zakone, ki se jih boste morali držati.

'Vse premoženje bo treba prenesti z imena pokojnika na nov zapuščinski račun. Osebni zastopnik bo moral tudi zbrati premoženje in plačati zapustnikove dolgove. Ustvariti boste morali seznam vsega premoženja in ustvariti računovodstvo za vse dejavnosti od datuma smrti, ki jih je treba zabeležiti v končni davčni napovedi. , zapustnik,« dodaja Cartisser.

neželeni učinki enfamil reguline

Potencial za težave

Cartisser pravi: 'Osebno ste odgovorni za kakršna koli dejanja, narejena v slabi veri ali izvedena kot del slabega upravljanja ali kršitve fiduciarne dolžnosti,' kar pomeni, da imate 'sploh obveznost delovati v najboljšem interesu upravičencev do zapuščine krat.' To pomeni, da vas lahko osebno tožijo za kakršne koli napačne korake. 'Preberite oporoko, da ugotovite, ali obstaja jezik, ki vam nudi kakršno koli zaščito, medtem ko opravljate to vlogo.'

Denar ima tudi način, kako razkriti neprijetnosti, tudi če tega morda ne pričakujete. 'Izogibajte se kakršnim koli težavam, ki postavljajo pod vprašaj vašo strokovnost, tako da ste izjemno organizirani,' predlaga Cartisser. 'Imeti sistem sledenja za beleženje vseh dejavnosti, ki se nanašajo na vsak račun in vsako sredstvo v zapuščini.'

Vaš odvetnik lahko skupaj z vami ugotovi, ali je kateri del oporoke izpodbojen. Kljub temu, preden sploh pridete do te točke, Cartisser priporoča, da se 'srečate z odvetnikom za načrtovanje nepremičnin, ki je sestavil oporoko, in pregledate najnovejši osnutek. Pridobite informacije o družinskih članih in kakršnih koli težavah, ki se odvetniku zdijo omembe vredne.'

Zabeležite si zapiske o vsakem pogovoru in vodite čim več pisne korespondence z vsemi stranmi, dodaja. 'Komunicirajte z upravičenci v pisni obliki in jih obveščajte o postopku, časovnem razporedu in pričakovanjih, ko se odvija vsak korak. Povejte jim, da se razdelitve običajno ne izvedejo, dokler niso plačani davki in davčni organ ne izda zapuščine. .'

Tudi ne oklevaj. Cartisser priporoča, da 'začnete takoj, z zbiranjem izpiskov z vsakega računa od datuma smrti.'

Zadnja beseda

Prevzemanje te naloge bo zamudno in zahteva pozornost do podrobnosti na vsakem koraku. 'Če nimate časa ali menite, da bi lahko imeli upravičenci težave, razmislite o zavrnitvi sestanka,' opozarja Cartisser.

To je velik podvig, poln morebitnih zapletov, zato je premišljena odločitev korak, ki vas bo pravno in tudi čustveno zaščitil v tem, kar bi lahko bilo burno in stresno obdobje.

Delite S Prijatelji: